信貸業務中客戶經理的道德風險研究論文
近年來,我國銀行業有了長足的發展,信貸業務仍然是銀行主要的收入來源,也是銀行面臨的首要風險。信貸風險不僅關乎到銀行的生存,而且關系到社會的穩定。目前,我國的銀行信貸風險管理系統仍然處于初步建設階段,不斷的金融丑聞和屢見不鮮的巨額壞賬都與信貸風險管理系統的不完善有關。以下是學習啦小編為大家精心準備的：信貸業務中客戶經理的道德風險研究相關論文。內容僅供參考，歡迎閱讀!
信貸業務中客戶經理的道德風險研究全文如下：
【摘 要】銀行信貸業務中道德風險成為主要經營風險之一，防范信貸業務道德風險已成為當務之急。本文分析了信貸業務中各個環節客戶經理道德風險的具體表現形式，并提出相關的風險防范建議。
【關鍵詞】商業銀行;信貸業務;道德風險
道德風險是指擁有信息優勢的客戶經理為了謀取私利，違背基本職業要求和道德準則，未能使貸款業務最優化，甚至給銀行帶來損失和風險的行為。客戶經理直接從事貸前調查、貸中審查和貸后檢查工作，由于其獲取的微觀信息量最豐富， 當管理層的監督不到位，信息不對稱時， 成為商業銀行內部道德風險發生頻率最高的層次。客戶經理的道德風險行為在實際工作中主要體現在“三查”工作不盡職，即貸前調查不深入，貸中審查不嚴格，貸后檢查流于形式，重貸輕管、重放輕收。根據央行的一份檢查報告，在兩湖兩廣分行中因信貸“三查”不落實而發放的貸款中不良貸款占24.7%，剝離的不良資產中80%與“三查”未落實有關。
一、信貸過程中客戶經理的道德風險表現形式
通過總結一些銀行小額貸款、企業貸款的案例，客戶經理道德風險的表現形式可分為以下幾個方面：
1.貸前環節：偽造部分貸款資料
相對于信用貸款，以抵押擔保為主的小企業授信業務，完全虛構貸款主體、偽造房地產產權資料難度較大，但從已發生的案件來看，存在客戶經理偽造或協助客戶偽造部分貸款資料，如銀行對賬單、購銷合同、財務報表、土地合同等經營性資料，虛假提高客戶償債能力，使不符合銀行客戶準入條件的客戶，納入到銀行客戶范圍，或者虛假提高客戶信用評級，獲得超額授信。
2.支用環節：偽造貸款支用材料
對于小企業授信業務，客戶經理在支用環節進行違規操作的可能性較大：一是偽造支用單、購銷合同等貸款支用材料，利用進入貸款系統的便利，變更放款賬戶及賬號，從而竊取客戶額度項下的未支用貸款額度等;二是與客戶串通，挪用部分或全部貸款資金，形成集中用款。
3.支付環節
在支付環節，存在通過受托支付挪用貸款資金的道德風險。具體表現是客戶經理偽造借款企業與支付對象之間的交易材料，偽造營業執照、組織機構代碼證、購銷合同等，對基本的簽字、憑證等貸款發放要件審查不嚴，違規放款。
4.貸后環節
在現行的激勵制度下，小企業客戶經理一味地追求拓展業務，將貸款的發放完成視為貸款流程的終結，而忽視對貸款的監督和收回。在正常貸款成為不良貸款之后，同一個客戶經理采取以貸收息、轉貸等手段保持貸款的“正常”形態，以免自己負責的貸款的不良率上升而影響考核工資或獎金。
二、防范客戶經理道德風險的建議
銀行信貸業務中道德風險成為主要經營風險之一，防范信貸業務道德風險已成為當務之急。為此，建議從以下方面入手制約信貸業務道德風險的發生。
1.完善銀行內控機制
貸款程序透明、公開，相互制約，自上而下嚴格執行制度，對逆程序貸款、關系人貸款、壘大戶貸款、自批自貸等現象形成強有力的約束力，從而保證道德風險無法滋生。同時加強內部監督，基層支行應建立嚴格的審批主任、客戶經理及會計相互制約機制。客戶經理專崗專職，杜絕業務人員工號混用等現象，使崗位制衡、監督作用真正起效。
2.調整貸款審批流程，降低信息不對稱
在日常貸款管理中，改變目前一個貸款長期由一個客戶經理管理的局面，雙人管理定期輪換的管理方式。在 A 客戶經理發放貸款之由 A、B 兩個客戶經理同時進行管理，A 只負責將到期貸款償還，是否繼續發放由客戶經理 B 進行調查和初步決策。面臨不良貸款時，客戶經理 B 會做出有利于自己也有利于銀行的選擇。信息兩人共享下兩個人的業績相互獨立，形成有效的博弈，有利于反映貸款的真實狀況。
3.不定期展開信貸業務檢查
貸款前要加強對實際經營財務狀況的真實性調查。除通過到企業進行實地查賬、抽調原始憑證、實地核查庫存商品等手段外，還可以要求企業提供水電費賬單、納稅憑證等材料，以及從行業協會等外部渠道收集的相關信息，全面摸清企業有效資產和真實現金流狀況。同時做好相關的信貸檔案管理工作，以備日后查閱和定責。貸款發放時，要及時對借款人進行電話和實地回訪，進行貸款發放真實性的確認。貸款后要加強授信用途真實性的調查，重點從現金流狀況、與關聯企業資金往來等角度，判斷授信的實際用途以及用途是否符合最初的授信條件，從源頭規避授信道德風險。
4.建立客戶經理合理的晉升渠道，建立穩定的信貸隊伍
銀行應該徹底改變以往貸款放多放少、質量高低一個樣的狀況，根據信貸業務質與量狀況，建立合理的薪酬體制，提高客戶經理的收入水平，間接提高客戶經理發生道德風險的成本，使客戶經理由道德風險無法為、不敢為過渡到不愿為。
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