承包商風險管理論文

承包商風險管理論文

　　風險管理是指如何在項目或者企業一個肯定有風險的環境里把風險可能造成的不良影響減至最低的管理過程。下面是小編為大家精心推薦的承包商風險管理論文，希望能夠對您有所幫助。

　　承包商風險管理論文篇一

　　建筑承包商的風險管理

　　摘要：建筑施工承包商正確的態度應當是細致調查存在各類風險的主客觀條件，認真分析評價項目風險影響的嚴重程度，事先編制項目風險應對計劃，采取某些防范和轉移風險的措施，促使項目風險轉化為項目利潤。

　　關鍵詞：項目管理 系統風險分析與預防 承包商

　　對施工項目事先不能確定的內部和外部的干擾因素，稱之為施工項目風險。這些風險造成施工項目實施的失控現象，如工期延長、成本增加等，最終導致工程經濟效益流失，甚至項目失敗。現代施工項目具有規模大、技術新穎、持續時間長、參與合作商多、與環境接口復雜等特點，使得施工項目在實施過程中的系統風險發生概率更高。

　　1、建筑施工企業存在的風險

　　項目風險因素很多，根據FIDIC施工合同條件的條款、按照“近因易控”的原則，即誰能最有效地防止和誰能最方便地處理風險，就由誰來承擔該“風險”的原則，要求在業主和承包商之間分擔風險，施工企業在施工全過程中承擔的風險主要有以下幾點：

　　1.1發包方財務風險

　　項目所處國家、地區的通貨膨脹、外匯匯率浮動、地區保護、稅收政策、物價上漲和價格調整等因素對承包商的財務風險是巨大的。在一些境外項目中，有些合同條款可以避免通貨膨脹的風險，業主和承包商共同來分擔價格上漲的風險，若這類合同條款不存在，承包商將承擔通貨膨脹的全部風險。另外由于業主經濟狀況不佳而拖欠工程款致使工程無法順利進行、或由于意外因素使業主取得外部貸款發生困難、或業主破產等待，都將導致承包商資金無法收回，或者打贏官司無法執行。

　　1.2承包商自身管理因素的風險

　　由于承包商自身管理因素的風險而引起的經濟損失是比較常見的。特別是在進度、質量品質和各類資源的調度工作中管理的不到位，會擴大項目的風險。

　　①工期拖延風險

　　在施工過程中，由于業主修改變更和設計錯誤、出圖計延期;總承包商協調能力不強、分包商施工能力差、分供應供貨脫期;總體配套和設備調試不落實、政府部門和行業規定手續不齊(如報監、施工許可證、各種資質的審核以及工驗收)等等原因都會致使項目不能按合同要求交付竣。

　　②技術質量風險

　　在施工過程中，由于總承包商管理不力、業主和分供應商的原材料、構配件質量不符合要求等等，或在施工項目中采用的技術不成熟、采用新技術、新設備、新工藝時未掌握要點致使項目產生技術質量問題。

　　③安全事故風險

　　由于施工人員的過失行為給施工項目帶來的損失：如發生重大的人身傷亡事故、機械設備事故、火災事故等等;由于自然界不可抗力的原因：如雷電、龍卷風、洪水、暴風雨、高溫嚴寒、地震、雪災、地陷等一系列自然災害，導致財產毀損或人員傷亡所造成損失的風險，以及由此產生其他間接損失。

　　④項目資源風險

　　承包商在項目管理中，因缺少主要關鍵的技術骨干人員、高級技術工人和配置合理的操作勞務工人而影響工程的順利展開;不能及時調配大型機械設備、周轉材料和建筑物的各類原材料;業主的預付款、工程款和材料款等難以根據施工合同及時到位等以上項目各類管理、人力、材料和資金資源失控，都將影響項目按期、按質、按要求順利進行造成的損失。

　　2、建筑施工企業風險防范的措施

　　企業各級領導必須樹強烈的風險意訓和危機意識，制定應對風險的有效措施，做到在順境中居安思危，在逆境中居險思變，從以下幾方面加強防范：

　　2.1加強內部合同管理

　　合同簽訂要避害。在合同簽訂前必須熟悉和掌握國家有關法律法規，認真研讀條款，分析合同文本，通過合同談判的方式，對條款進行拾遺補缺，避免損害自身利益的條款存在。合同的客觀風險法律法規、合同條件及國際慣例規定，其風險任是合同雙方無法回避。可歸類為工程變更風險，市場價格風險，時效風險等。如業主利用有利的競爭地位和起草合同的便利條件，在合同中把相當一部分風險轉嫁給承包人。簽訂施工承包合同時采用施工合同洽淡權、審查權、批準權三權相對獨立，相互制約的方法，減少合同中的漏洞。要善于在合同中制風險和轉移風險，對可以免除責任的條款應研究透徹，切盲目接受業主的某種免責條款。對于勞務層，分包商簽訂合時應注意將雙方的責、權、利交代清楚，盡量仔細，能約束各自的不良行為，有必要時將罰款、扣違約金寫入合同，降低自身的風險。對于材料、設備供應商簽訂合同時應注意數量、價格裝、交貨日期付款方式、違約罰款、糾紛處理的協定。對于量不足、質量劣的情況，扣壓貨款，或向對方索賠。

　　2.2要適應和遵循日趨健全的外部約束機制

　　建設領域的制度建設日趨完善，如在招投標環節已開始全面實施了投標保證，履約保證金制度。投標人在決定投標時應該“三思而后行”，避免發生出現變相墊資現象。加強銀企合作，建立銀行保函和其他擔保互動的關系。對于即將實行全國建設領域強制實行工程保險和工程擔保制度的改革方案，是施工企業風險轉移的有效措施，施工企業應該重視。

　　2.3對發包方的資信情況要充分了解

　　對訂單(工程項目)的來源要有充分的了解，特別是發包方資金運作情況、銀行的信譽要有充分估計，對合同的支付條件以及發包方延期付款條件的制約方法(包括銀行保函及利息率)。

　　2.4對商業保險的局限性要有充分認識商業保險業只承辦純粹的自然災害和意外事故所致損失的保險，而且只承辦其責任項下的業務，其它損失不屬理賠范圍，保險人均不賠償;商業保險業務目前的業務擴展也不能與承包商工作的發展完全同步，所以商業保險條款難以全面反映出施工項目新的風險存在和發生的可能性;另外商業保險條款中的許多細則、解釋于承包商的權益而言具有局限性。所以，承包商不能完全依靠商業保險解決項目風險，必須實行項目自身內部的風險預防。

　　2.5積極實施合理的經濟補償

　　項目的合理經濟補償是指在施工項目施工過程中，承包商由于非自身原因發生合同約定之外的額外工作或損失所要求進行的費用和時間的補償。靈活運用在履行合同期間發生合理經濟補償與實施補償過程中的工作技巧也是對項目風險預防措施成功與否的關鍵。

　　①及時確認口頭變更指令

　　業主(工程師)代表通常會用口頭指令工程變更，如果承包商不對業主(工程師)代表的口頭指令予以書面確認，就進行變更工程的施工，此后若業主(工程師)代表遺忘或否認，拒絕承包商的補償要求，承包商就無憑無據、有口難言。

　　②力爭單項補償，避免一攬子操作

　　單項補償事件簡單，業主容易接受，而且能及時得到補償。一攬子操作，時間長、金額大、問題復雜、業主很有戒心，不易解決。承包商對實在不能單項解決，需要一攬子解決的，應力爭在工程建成移交前完成主要補償談判。

　　③搞好索賠談判

　　索賠談判是經濟補償能否取得成功的重要途徑。事先要做好充分準備，對可能碰到情況要做好有所研究;過程中要講合同、講事實，重證據、重約定，既要據理力爭，堅持合同又要適度讓步，機動靈活;談判中要抓住關鍵性問題，不要在細節上多爭論，關鍵性問題要堅持，細節上要大度。談判中一旦出現僵局時，其他人員要建議可暫時休會，不能情緒過激，使一些原本來可以解決的問題懸而不決，或導致談判失敗或曠日持久，使經濟補償遲遲得不到解決。

　　④編寫好索賠報告、及時發出“索賠通知書”

　　報告應充分提供項目中所發生詳細的人、財、物費用計算過程和證明材料。計算過程中證明材料的附件(包括有關簽字原件資料)是支持經濟補償有力的事實和證據。同時在事先應給業主或估價師有一定思想準備，不能讓業主或估價師有很突然的感覺，這就需要日常的輿論在先，既成事實，取得業主或估計師的理解。根據合同約定，索賠事件發生后的一定時間內，承包商必須及時送出“索賠通知書”與業主或估價師確認，否則過期無效。加強施工項目風險的分析與預防措工作就是為了加強了對施工項目的風險管理，這對承包商、對整個市場的有序和社會穩定都具有積極意義。進行施工項目風險的分析與預防措施的落實，能為承包商提供相對安全的生產經營環境，能促進承包商決策的科學化、合理化，確保其合理的商業利潤。風險的分析與預防有利于承包商資源分配達到最佳組合，有利于減少項目風險帶來的損失及其不良后果。隨著建筑市場不斷開放和市場經濟體制的完善，各承包商之間競爭日趨白熱化，施工項目風險的不確定因素也日益增多，項目的實施將會面臨更多更大的各類風險，風險損失規模也會越來越大，這些都要求承包商務必重視加強自身施工項目風險的預防和對策，加強自身的項目風險管理。總之，只有將施工項目根據合同約定，按期、優質完成項目，是減少施工項目風險的前提。而加強施工項目風險的分析和采取相應的對策就是為了更好地贏得承包商合理的利潤。

　　3、結語

　　工程承包原本是一項“高風險事業”，隨市場競爭日趨激烈，那種有工程項目，就有收益、利潤的時代一去不復返。施工企業在項目上要有盈利，除了要有扎實的基本功，較高的風險管理水平等內在因素的掌握外，還要有抵抗外界風險的能力。有遠見和有膽識的承包商應善于分析和預測項目風險，懂得采取防范和轉移風險的措施，從而使自己成為駕馭項目，風險的成功者，從而促使項目風險轉化為項目利潤。

　　參考文獻：

　　[1]陳光健，徐榮初，葉佛容.建設項目現代管理[M].北京：中國建筑工業出版社，2004.

　　[2]戚安邦，孫賢偉.建設項目全過程造價管理理論與方法[M].北京：中國建筑工業出版社，2004.

　　[3]夏志宏.國際工程承包風險與規避[M].北京：中國建筑工業出版社，2004.

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