什么是稽核經理崗位職責

　　如何制定對應部門的職責要求時，時考驗一個公司如何規范公司職員的能力。下面是小編給大家帶來的公司各部門崗位職責，歡迎大家閱讀參考，我們一起來看看吧!

　　稽核經理崗位職責(一)

　　稽核崗位職責

　　一、執行酒店財務各項規章制度，服從上級領導工作的安排。

　　二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據，核對營業報表和當日各種消費項目明細表，發現錯漏，及時上報上級領導，確保酒店每一筆收入正確無誤。嚴格執行酒店的財務和既定的開支標準，拒絕一切違反原則的結算。

　　1、稽核各種簽單、掛賬及信用卡，并與應收賬款明細賬核對;

　　2、稽核各種優惠折扣，手續是否完備，并編制優惠折扣明細統計表;

　　3、完成每日現金結算狀況報表，包括客人人數、平均消費、餐次、營收等狀況，交成本會計填制成本報表。

　　4、審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表，電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。

　　5、審核客房前臺當天未結賬的余額是否正確。

　　6、檢查入住登記表上的簽字是否一致。

　　三、稽核庫房是否做到物資先進先出的原則，防止損耗變質，票據是否按財經制度上傳，發現差錯、盈損應及時查明原因，上報處理。

　　四、審核記賬的完整和合法依據，審核賬目的原始單據是否齊全和貼合規定，審批手續是否完備。

　　五、稽核客房前廳、餐飲等各部門和各類賬目、掛賬數據、房價、房號等信息的電腦輸入是否正確，節省客人的結賬時間。

　　六、審核對外結算組每一天的賬目和單據數字與憑證的正確和完整與否。

　　1、熟悉了解酒店對外簽訂的結算協議、合同、紀要的收費標準、結賬方式、并負責保管這些協議，合同或紀要。

　　2、負責核算及檢查酒店發生的所有應收賬款賬目，及時登賬并反映客戶欠款狀況，確保應收賬款戶的正確性。

　　3、按合同、協議等規定的時間及時核對后把結算清單、賬單書面通知付款單位付款，并加強檢查的收款狀況，做好催收工作、防止錯結、漏結、遲結。

　　4、對未按合同、協議規定時間把賬款匯交酒店的客戶，正確及時反映酒店與客戶間的債權債務狀況，并將欠款狀況和催討狀況書面報告經理。

　　七、對酒店各環節的收入進行掌握和控制，保存和歸檔各部門的賬目與單據、營業日報表。

　　稽核經理崗位職責(二)

　　稽核崗位職責

　　(一)原始憑證審核

　　按《會計法》和有關法規、財務制度、收支標準等規定，對本單位發生的一切經濟事項逐筆審核，審核人員務必熟悉國家有關的方針、政策、法令、規定、制度及單位的有關規定，掌握費用開支標準，并做好宣傳解釋工作。原始憑證的審核應從以下幾方面進行：

　　1、合法性審核。即審核經濟業務是否貼合國家有關規定的要求，有無違反財經紀律和財務制度現象，及原始憑證本身是否合法等。

　　2、合理性審核。審核所發生的經濟業務是否是工作所需要的，是否貼合厲行節約、有利于提高社會效益和經濟效益的原則。

　　3、真實性審核。

　　4、正確性審核。審核原始憑證是否存在計算方面的錯誤。

　　5、完整性審核。審核原始憑證的資料、附件是否完整，手續是否完備。

　　原始憑證審核后，應根據不一樣的審核結果，進行不一樣的處理。

　　(二)復核記賬憑證

　　對記賬憑證的審核，應從以下幾方面進行：

　　1、填制依據是否真實，所附原始憑證手續是否齊全，記賬憑證資料與所附原始憑證資料是否一致。

　　2、審核記賬憑證資料是否完整。如日期、摘要、編號、會計科目名稱、金額、附件張數、有關人員簽章等。

　　3、審核會計科目使用是否準確，科目使用前后是否一致。

　　4、審核金額是否正確。

　　稽核經理崗位職責(三)

　　1.負責對部門借款審核，對出納簽發的支票要索審查無誤后，負責加蓋在銀行備案的印章。

　　2.負責審核各項財務收支，嚴把財務關，做到按計劃列支，控制費用開支，杜絕非正常開支。

　　3.負責會計憑證的審核，保證每一筆憑證內容真實、手續完備、數字準確、會計科目正確。審核編號連續、附件票據合規、戳記完備、簽章齊全。

　　4.登記應收帳款手工帳并于電腦帳核對。

　　5. 按照正常審批程序，負責各類客戶的裝修返點計算、促銷返點計算、嘉獎返點計算、差價返點計算支付等。

　　6.負責申請分公司資金;執行對外匯款;交納本地按揭款;核算費用;核算與管理各類租賃合同(含租入租出)、押金、保證金;攤銷租金;管理工程合同;核算工程利潤;統計、監控資金流量等。

　　7.協助財務經理計算分公司工資，并根據審核過工資表負責及時發放。

　　8.負責提交相關財務報表，保證準確及時，報表包括(但不限于)：每日日報表、月度費用報表、各類返點報表、工程報表、資金流量表、租賃報表、應收款報表等。

　　9. 裝訂、管理本部門財務檔案。

　　10.負責領導交辦的有關文件打印、發放、統計工作。

　　11.完成領導交辦的其它工作。

　　稽核經理崗位職責(四)

　　1.嚴格按《會計準則》、《財務通則》的要求，認真執行《會計法》、《關于違反財政法規處罰的暫行規定》以及其他有關規定，對一切經濟事項要逐筆審核，對計劃外的或不符合規定的收支提出意見，向領導匯報，積極采取措施進行處理。

　　2.按照上級主管部門的規定和企業方針目標的要求，審查各項計劃指標的計算是否正確，指標間是否銜接平衡，計劃是否切實可行。對審查中發現的問題，要提出修正的意見和建議。

　　3.審核會計憑證是否合法，內容是否真實，手續是否完備，數據是否正確，會計分錄是否符合有關制度的規定。

　　4.審查賬簿記錄是否合法和真實。

　　5.審查各種會計報表是否符合現行制度規定的編報要求，是否反映了企業的真實情況。

　　6.會計稽核人員，要對審核簽署過的會計憑證、會計賬簿的會計報表承擔責任。

　　稽核經理崗位職責(五)

　　(1)審查財務收支。根據財務收支計劃和財務會計制度，逐筆審核各項收支，對計劃外或不符合規定的收支，應提出意見，并向領導匯報，采取措施，進行處理。

　　(2)復核各種記賬憑證。復核憑證是否合法，內容是否真實，手續是否完備，數字是否正確，記賬分錄是否符合制度規定。

　　(3)對賬簿記錄進行抽查，看其是否符合要求。并將計算機中的數據與會計憑證進行核對。

　　(4)復核各種會計報表是否符合制度規定的編報要求。復核中發現問題和差錯，應通知有關人員查明、更正和處理?；巳藛T要對審核簽署的憑證、賬簿和報表負責。