2016司法經濟法考點之商業銀行業務
2016司法經濟法考點之商業銀行業務
放款期限一般不超過一年，放款對象一般為商人和進出口貿易商。人們將這種主要吸收短期存款，發放短期商業貸款為基本業務的銀行，稱為商業銀行。商業銀行的業務是怎么樣呢?下面由學習啦小編為你介紹商業銀行業務相關司法經濟法考點知識。
2016司法經濟法考點之商業銀行業務
司法經濟法考點一
商業銀行的資產業務
1.現金資產業務。
(1)現金資產是商業銀行隨時可以用來應付現金需要的資產，由庫存現金和在中國人民銀行的存款兩部分組成。
(2)庫存現金指銀行金庫中的紙幣和硬幣，用于日常業務支付的需要，這是不產生利潤的資產，如果超過了一定的比例，就意味著商業銀行應贏利資產的相應減少，對銀行的經營不利。
2016司法經濟法考點之商業銀行業務
(3)在央行的存款是指商業銀行在人民銀行的法定存款準備金，商業銀行系統內資金調度，聯行匯差的計算，與人民銀行往來資金的清算等，大部分要通過在人民銀行的存款實繳實撥，實收實付。
2.信貸業務。
(1)信貸業務是商業銀行最重要的資產業務，通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤，所以信貸是商業銀行的主要贏利手段。
(2)信貸程序的主要內容是：建立貸款關系，貸款申請，貸前調查，貸款審批及發放，貸后檢查，貸款收回與展期，信貸制裁等制度。
3.貸款種類。
(1)根據貸款主體的不同，貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。其中，自營貸款是貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔。委托貸款指委托人提供資金，銀行按委托人指定的對象、用途、金額、期限和利率等條件辦理貸款的手續，只收取手續費，不承擔貸款的風險。特定貸款是指經國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應的補救措施后，責成國有獨資銀行發放的貸款。
(2)根據借款人信用的不同，貸款可分為信用貸款、擔保貸款(保證貸款、抵押貸款、質押貸款)、票據貼現等種類。
(3)根據貸款用途的不同，可分為流動資金貸款、固定資產貸款、工業貸款、農業貸款和商業貸款等種類。無論何種貸款，除了經貸款人審查、評估、確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保外，其他的借款人均應提供擔保。
4.貸款期限。商業銀行的貸款期限分為三種：第一，短期貸款，期限在1年以內;第二，中期貸款，期限在1年以上5年以內;第三，長期貸款，指期限超過5年的貸款。
5.借款合同。合同是明確各方權利義務關系的協議，借款合同是銀行和借款人訂立的約定借款的條件提供資金給借款方使用，借款方按約定的用途使用該資金，并按時償還本息的協議。借款合同是確定銀行和借款人權利義務的法律依據，其主要內容包括：貸款種類，借款用途，金額，利息，期限，還款資金來源及還款方式，保證條款，違約責任，雙方當事人商定的其他條款。借款合同的內容相當于當事人之間的法律，任何一方違反任何一款都構成違約，都應承擔相應的違約責任。
6.銀票承兌業務。銀票的承兌，是指商業銀行為支持在本行開戶的資信良好的客戶開出的銀行承兌匯票的信用，在票據的正面加蓋承兌章，承諾自己作為票據的主債務人，在票據到期時向持票人無條件付款的一種資產業務。
7.商票貼現業務。商票貼現是指企業為了取得資金，以未到期的銀行承兌匯票和商業承兌匯票向商業銀行融通資金，申請貼現，銀行按規定的貼現率，扣除自貼現日至到期日的利息后，將票面余額付給申請貼現者，票據到期時，銀行持票向最初簽發票據的債務人收回款項的一種特殊形式的貸款。
8.再貼現和轉貼現業務。貼現的票據期限一般較短，銀行可以很快地回收資金，在貼現的票據未到期發生資金周轉困難時，商業銀行還可以將該票據向中國人民銀行申請再貼現，也可以向其他的商業銀行轉貼現，以實現票據的變現。因為票據是由付款人、出票人、背書人、保證人和承兌人承擔連帶清償責任，所以當銀行貼現的票據不能兌現時，持票人可以向上述主體中的任何一個或全部行使追索權，以維護自己的合法權利。
9.拆借業務。拆借業務是指金融機構的頭寸不足時，向同業融通資金。根據商業銀行法的規定，拆借資金只能用于彌補付款不足、補足準備金額等銀行急需，不得用于放款等業務。拆借資金由人民銀行制定基準利率，拆出方有一定的利率浮動權，拆借資金的期限為1天至4個月。
10.透支業務。透支主要是指信用卡業務中，持卡人在受信額度內使用銀行的資金，相當于自動獲取發卡行的貸款，持卡人在信用卡章程規定的期限內還款則免付利息，逾期則以發生透支時的資金額為貸款額計算利息。
11.擔保業務。商業銀行的擔保業務包括保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等業務。其中保理業務是指銀行收購某一公司指定范圍內的票據，并保證全額付款的擔保;擔保業務包括保函擔保和保證擔保，當被保證人不履行債務時，由銀行代為履行債務;
貸款承諾是指銀行對某一規劃或者進行中的工程或者項目，承諾按照約定的時間或者階段發放約定金額的貸款，如果不按時發放貸款則應承擔違約責任;開立信用證業務主要是指在國際貿易中，應買方的請求，給賣方開立信用證以保證買方的付款能力，屆時無論買方是否付款，賣方都能得到信用證上的款項。
司法經濟法考點二
商業銀行的負債業務
1.對存款人的保護制度。存款的法律性質是，存款人通過與商業銀行訂立存款合同將貨幣借給銀行，銀行按合同約定的利率按時還本付息，不得拖延。存款合同的利率不變，除了可以遵照中國人民銀行對活期存款利率所作的調整外，定期儲蓄(合同)約定的利率不變，借款人和銀行都不得在期間單方面進行調整。
商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位和個人的查詢、凍結、扣劃，但是法律另有規定的除外。
2.存款業務。商業銀行的存款業務，主要指本行承接的各項存款，包括活期存款、定期存款、定活兩便存款、零存整取存款、同業存款等存款業務。
3.其他負債業務。商業銀行可以通過以下負債方式從外部籌措資金：
(1)向人民銀行借款。主要有直接借款和票據再貼現兩種形式。
(2)發行金融債券。金融債券是銀行為了籌集社會閑散資金所發行的一種有價證券，持券人有權按期取得固定利息和到期收回本金。發行金融債券的資金只能用于發放特種貸款，不可挪用作一般的工商企業貸款。
(3)同業拆借。這是指商業銀行因臨時資金不足向其他銀行及金融機構的臨時借款。同業拆借一般都是短期的，盡管時間較短，但可維持資金的正常周轉，避免或減少出售資產而發生的損失。因此，同業拆借是各金融機構彼此間共榮共濟的一種資金調劑活動，其利率水準一般較低。
商業銀行法第46條規定，同業拆借，應當遵守中國人民銀行規定。禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或者用于投資。拆出資金限于繳足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。
(4)發行短期融資債券。在國家計劃債券發行額度內，中國銀監會可以批準企業發行用于彌補臨時性、季節性流動資金不足的期限為3個月、6個月和9個月的短期融資債券。
(5)發行大額可轉讓定期存單，經中國銀監會批準，商業銀行可發行大額可轉讓定期存單。該存單的期限最長不得超過12個月。非銀行業金融機構不得發行大額可轉讓定期存單。
司法經濟法考點三
商業銀行的中間業務
1.結算性中間業務。這是指商業銀行利用匯票、支票、本票和其他信用工具清算債權人和債務人之間的債權債務關系的銀行業務。具體包括以下種類：
(1)銀行匯票結算。是指匯款人將款項交存當地銀行，由銀行簽發給匯款人持往異地辦理轉賬結算或提取現金的票據，可以在全國任何地點簽發和結付，參加全國聯行往來的銀行均可辦理。銀行跨系統簽發匯票時，要通過同城票據交換將銀行匯票和有關憑證提交有關銀行審核支付后抵用。
(2)商業匯票結算。商業匯票經承兌后，到期時承兌人須無條件地支付票款，它體現了較強的信用，可在市場上背書轉讓、申請貼現或質押，較一般支付工具的信用能力更加突出。
(3)銀行本票結算。銀行本票指客戶將款項交存銀行，銀行簽發給客戶憑以轉賬或提取現金的票據，在指定城市的同城范圍內使用。由于該票據是由銀行簽發，保證兌付，其信用可靠，為收款方所樂意接受。
(4)支票結算。我國目前流通的支票有兩類，一類是城市使用的普通支票，包括普通支票、現金支票和轉賬支票三種，簽發支票須以存款金額為限，不得簽發空頭支票;另一類是收購農副產品專用的定額支票，指收購單位將款項交存銀行，由銀行交付的用于向農戶收購農副產品的款項的票據。
(5)匯兌結算。是指匯款人委托銀行將款項匯給異地收款人的一種結算方式，分電匯和信匯兩種。此種方式無兌現問題，信用可靠。
商業銀行辦理結算，須注意兩個重點問題：
第一，保障客戶使用存款自主權，除了按照法律規定可以凍結和扣款的情況外，銀行不得代任何單位和個人凍結款項和扣款，不能限制客戶使用銀行存款;
第二，銀行不得為客戶結算提供墊款。
2.擔保性中間業務。擔保性中間業務是指銀行為商業匯票提供承兌服務，一般做法是由持票人請求銀行承兌未到期的票據，銀行審查該票據具有足夠的給付能力后，同意為其承兌，在票據到期前10日，如果出票人的存款金額不足時，銀行通知出票人補足存款，以供持票人兌現，出票人不能存足款項致使持票人不能兌現時，銀行應無條件地向持票人支付，然后再向有關票據當事人追索。
3.其他中間性業務。其他中間性業務包括：擔保業務，指為客戶提供信用證和擔保;融資性中間業務，指銀行為客戶資金融通提供的服務，如委托貸款和代理發行、代理兌付、承銷政府債券等;管理性中間業務，指銀行利用其管理職能為企業和個人提供服務，如代理保管、代 理驗資、代理會計事務、提供保管箱、執行遺囑、代理收付款項、代理保險等業務。隨著經濟技術發展新產生的信息咨詢業務、信用卡業務、電子銀行等中間業務。
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