關于銀行開展小企業貸款業務存在的問題及對策研究論文
中小企業貸款指銀行向小企業法定代表人或控股股東(社會自然人，以下簡稱借款人)發放的，用于補充企業流動性資金周轉等合法指定用途的貸款。以下是學習啦小編為大家精心準備的：關于銀行開展小企業貸款業務存在的問題及對策研究相關論文。內容僅供參考，歡迎閱讀!
關于銀行開展小企業貸款業務存在的問題及對策研究全文如下：
摘 要：改革開放以來，我國中小企業如雨后春筍般凸顯出來，伴隨而來的是中小企業的貸款義務也更趨于頻繁，這也慢慢成為國內各家商業銀行積極開展的新市場，現在中小企業的貸款市場已經成為信貸市場的主體。2011年以來，我國的小企業遭遇多重困境，商業銀行對小企業提供貸款的風險日益加劇，如何實現銀企雙贏，是亟待解決的問題。
目前，隨著經濟社會的進一步推進，我國中小、微企業已經成為社會主義市場經濟的主體，在我國經濟運行中起著舉足輕重的作用，中小企業為了得到更好的發展，必須更新管理模式和積極開拓潛在的新市場，才有做大做強的可能，所以銀行貸款應該是每一個中小企業的必經之路。在當今時代，國內各家商業銀行想盡一切辦法積極開拓貸款之路，毫不夸張的說，企業貸款已經成為銀行發展不可替代的競爭之發。是銀行保持不敗之地的重要途徑。但是從目前各家銀行企業貸款的現狀來看仍然存在著很多問題，怎樣更新銀行企業貸款準則將成為各家商業銀行面臨的噩夢。
一、商業銀行小企業貸款業務的現狀
據工商部門統計，到2013年底，我國總企業數為1527.8萬戶，其中小企業總數為1139.9萬戶，加上個體戶4436.3萬戶，占我國總企業數的94.6%，據統計，我國小企業創造的最終產品和服務價值占國內生產總值的65%以上，小企業納稅占國家總納稅的53%以上，全國各家商業銀行貸款余額為8624億元，增幅為37.8%，為了促進中小企業的發展，2007年銀監會在市場準入和結構布局上對各家商業貸款業務上進行了調整。放寬商業銀行增設機構和網點擴大其貸款業務的成果，鼓勵其對中小企業進行更寬、更好的貸款活動。提高其對小企業的貸款服務質量!
二、商業銀行小企業貸款的若干問題
1.小企業貸款的準入門檻太高。
現在我國商業銀行的貸款方式主要有三種，最常見的就是抵押貸款，其次是擔保貸款，還有信用貸款。就最經形式分析來看，抵押貸款的比重還會進一步加重。但是對于抵押品銀行主要接受土地、房產。其他抵押品銀行很少接受。同時企業還必須要有完善的財務報表體系，但是對于大多數小企業來說并未擁有對土地的經營權、對廠房的所有權。所以對于抵押貸款上來說小企業可以說是完全沒有辦法。同時由于小企業的經營管理體系不夠完善導致銀行對企業的信用審慎相當保留，收費偏高，手續繁瑣。企業獲得外部擔保極為不易，此外由于小企業的財務信息和信用記錄都不完整，所以其貸款也不能是財務報表型和信用評分型。因此在抵押、擔保型貸款的發展趨勢下小企業既不能依靠自身資產尋求抵押貸款又不能憑借本身的優質財務信息和信用記錄直接獲取貸款。
2.小企業信用缺失的問題嚴重。
小企業的財務制度不健全，企業信息透明度差，導致其資信度不高，大多數企業都存在信用缺失的現象。一些企業由于種種原因，長期虧損，貸款到期不能如期還本付息，形成銀行的不良貸款，向銀行融資難也隨之產生。一些企業信用度較差，借錢不還，甚至逃廢銀行貸款，嚴重威脅到銀行信貸資金。造成這些原因還是由于一些企業規模較小，處于創業階段，同時管理水平也相對薄弱，財務管理不健全，只設流水賬，缺乏足夠的經財務審計部門承認的財務報表和良好的連續經營記錄等，給商業銀行全面了解和掌握企業真正的財務數據、經營狀況帶來了難度，使商業銀行難以按照合理的程序和手續幫助它們獲得貸款。
一些企業管理水平和素質水平較低，信用意識薄弱，當經營出現困難的時候，不是在改變產品的結構、加強經營管理、開辟市場上下功夫，而是想方設法拖欠貸款利息，這樣極大地降低了企業的信譽度，加劇了中小企業貸款的難度。
3.一些企業缺乏可用于擔保抵押的財產。
擔保條件限制了大量中小企業的貸款需求從調查情況推斷，遼寧省小企業的總資產規模偏小，往往缺乏足夠的固定資產，這就使得商業銀行在向中小企業貸款時抵押較困難，而擔保條件不合格是小企業難以獲得貸款的最主要也是最常見的原因。小企業難以提供合格的擔保、抵押品，一是因為小企業由于自身規模小，資金勢力不強，難以提供符合要求的抵押品和找到有實力的擔保單位;二是因為抵押擔保程序繁瑣，費用較高，部分中小企業難以承受;三是因為信用擔保機構規模小，資金來源單一，缺乏有效的資金補償機制，資金實力弱，難以滿足眾多中小企業的擔保需求。
目前，小企業貸款方式主要為抵押貸款和少量的擔保貸款，信用貸款幾乎沒有，并且抵押貸款的比重還會進一步上升。面對抵押品，銀行很少接收土地、房產之外的其他抵押物品，同時還會要求小企業具備完善的財務報表體系。而且小企業的資產負債率一般都比較高，大部分財產已經抵押，導致申請新的貸款抵押物不足。但從現實情況來看，大多數小企業并未擁有對土地的經營權、對廠房的所有權和使用權，因此不能把土地或者廠房作為抵押物。同時，由于小企業的不確定性導致社會對其信用普遍審慎，加之擔保基金規模小，擔保機構手續繁瑣、收費偏高等原因，企業獲得外部擔保極為不易。因此，再抵押、擔保型貸款的發展趨勢下，小企業既不能靠自身資產尋求抵押貸款，又不能憑借本身的優質財務信息和信用記錄直接獲取貸款。
4.發放貸款的成本高，風險大。
“成本高”主要是指貸款的單位成本高。一般來說，中小企業借貸的特點是每筆貸款金額小，期限短、時效快、隨意性大。商業銀行對中小企業貸款的審查、發放、檢查及貸后管理，需花費大量的人力和財力。據測算，中小企業貸款成本約為大型企業的5倍。“風險大”是由信息不對稱問題引起的，遼寧省中小企業所涉及的多為勞動密集型的競爭性行業，穩定性差，企業淘汰率高，加上財務報表不規范，銀行對中小企業實際的經營狀況和將來的盈利前景難以做出準確的判斷，嚴重的信息不對稱必然加大銀行貸款的信息成本和貸款的監督成本。而商業銀行以安全性、收益性和流動性為基本原則，并將安全性置于首位，越來越追求馬柯維茨式的有效投資邊界，即在既定收益下的風險最小化或既定風險下的收益最大化。在這種情形下，銀行對中小企業貸款的態度是并非不愿為，也非政策不許為，而是不敢為。
4.為小企業服務的中小金融機構少、實力相對較弱，其數量偏少，而且由于他們沒有政策性融資權，自身發展問題沒有解決，中小金融機構在市場上的競爭依舊處于較弱的位置。小企業本身的治理結構、運作模式、經營行為，都決定了其高風險性。當銀行在向一些小企業發貸款時，面臨著許多企業信用級別較低、擔保難、風險大、綜合收益較差，而銀企之間又嚴重不對稱的問題，這樣必然會導致商業銀行對小企業貸款定價難度相對較大。
三、完善商業銀行小企業貸款業務的思路
1.努力提高小企業的整體素質，增強其內在融資能力。
誠實信用是一切市場主體發展壯大的必要條件。小企業必須履行誠實信用原則，切實履行借款合同，保持良好的信用，建立良好的銀企關系，為企業融資創造條件。大力發展小企業金融機構，大銀行很難做小貸款是世界的通列，完全依靠我國國有四大銀行的商業貸款途徑支持小企業發展是不可能的。要解決小企業貸款的問題，重要的辦法就是依托國家的金融體制創新，大力發展面向小企業的金融機構，將民間金融作為小企業融資的重要補充。
2.加強行業政策的扶持。
企業所處行業的整體發展階段和結構狀況是制約企業發展的最重要的外部環境，行業分析應成為商業銀行信貸分析的重要內容。通過對行業的分析，商業銀行能夠識別信貸進入或退出的行業特征，并根據行業的生命運行周期，適時把握進入和退出時機，以確保信貸資產的質量和效益。企業的行業狀況會隨著國家宏觀經濟形勢、區域經濟的變化而變化。所以，商業銀行制定的行業信貸政策必須具有前瞻性和動態發展的理念，要按照國家產業政策和市場原則確定貸款投向，對各個信貸客戶的行業發展變化、發展階段和企業發展狀況做出迅速的反映和正確的判斷，以此作為進一步評價各個企業經營狀況的有效依據和信貸客戶進入及退出策略實施的客觀標準。現實中可按照以下思路制定中小企業的行業信貸支持政策：
(1)行業生命周期處于成長期和成熟期;
(2)國家鼓勵大力發展的行業;
(3)具有高附加值、高科技含量、高成長性的行業，如新材料、電子通信、生物醫藥、新能源等;
(4)能大量吸收就業、出口創匯能力強，具有區域比較優勢的行業，如蕭山的化纖業、余杭的紡織業等。
3.優化貸款程序整合審批流程，提高授信效率。
差別授權。在差別授權上，由總行集權制管理逐步向分權制管理過渡，提高分、支行審批權限，將小企業貸款審批權限分解到各分支行，提高小企業服務的效率，縮短貸款審批時間，為小企業融資提供便利服務。優化流程。實行“營銷和授信預調查”、“授信調查與盡職審查”、“授信后檢查與當期續授信”三同步，對一定金額以下的小額授信走簡化流程，縮短決策鏈，對一定金額以上的授信業務走審批流程，整體提高貸款審批效率，滿足小企業客戶“小、頻、急”的資金需求。
根據業務的風險程度簡化操作流程。對風險低、抵押充分、金額小的小企業貸款，簡化的程度相對較高;對金額大、擔保能力不強，尤其是新客戶，在確保基本效率的情況下，需要深入調查，嚴控風險。今年以來，央行進一步加強流動性管理。在信貸規模總體趨緊的形勢下，各商業銀行堅持“區別對待、有扶有控”的原則，大力提升對小企業的信貸服務水平，為他們的健康發展提供了積極的信貸支持。隨著商業銀行業務轉型的加快，銀行對小企業信貸業務的關注力度在逐步加大。然而，由于小企業的市場地位及其產品和大企業相比還存在不小的差距，導致小企業抗風險能力較弱。因此，要在政策上對小企業貸款提供方便，更好的促進小企業的發展。
4.建立合理的小企業信用評級體系，有效地規避貸款風險。
信用評級指標要注重小企業的成長性、盈虧性等因素，同時充分發揮信用評估、信用擔保等中介機構的作用。改變以客戶財務報表的財務比率分析為主的信貸風險分析方法，將現金流量分析，特別是未來現金流預測和企業財務彈性分析作為信貸分析的重點，加強對企業的行業競爭地位和行業發展趨勢、戰略管理、外部支持、核心競爭力等各種非財務因素的分析。通過采取不一樣的評判方式，用于不同的客戶群。在這一方面，中國工商銀行的做法，值得借鑒。2006年該行推出新的小企業評級辦法，建成了覆蓋全行小企業評級業務的信用風險評級體系，并一改以往過多依賴企業財務數據和定量評價的作法，將定性與定量評價置于同等重要的地位，并將擔保能力評價作為重要的評價內容首次引入評價體系中，形成了以擔保能力評價為中心，突出企業的信用狀況和所處經濟環境的評價體系，既能充分考慮小企業的成長性、收益性等特點，又注重其經營和財務風險評價，使信用等級能夠合理地反映小企業的信用狀況和償債能力。
5.開創金融產品。
小企業存在缺少優質擔保，資金規模不大，生產周轉快等特點。因此，針對小企業貸款銀行應該采取不同的金融組合提高放款成功率。體制靈活的股份制銀行更能推出一系列靈活有效的產品。包括貨權或者動產質押授信業務、商業承兌匯票貼現免擔保業務、國內信用證。出口信用險項下融資、政府采購封閉授信等等。比如，如果某小企業的信用記錄良好，貿易行為連續，但由于資金實力較小或者資金規模較小形成授信障礙，銀行可以就針對該企業的單筆業務貿易背景和上下游客戶的規模、信譽實力，幫助企業借助上下游大型客戶的資信以單筆授信的方式、配合短期金融產品和封閉貸款操作及單據控制等風險制約，為小企業提供專項的自償性貿易融資服務，以該企業的該筆貿易的銷售收入作為第一還款來源。
對小企業來說，在企業的貿易領域行為中才是真正產生效益和現金流的地方，因此，以介入貿易融資領域的方式來參加小企業的資金運作，如存貨、應收賬款、應付賬款等，銀行的效益和安全性才可能得到更大的保障，而不是一味的考慮傳統的貸款模式。
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