保函和保理的區(qū)別
保函和保理的區(qū)別
小伙伴們知道什么是保函還有保理嗎?兩者的區(qū)別又是什么呢?下面就跟著學(xué)習(xí)啦小編一起來看看吧。
銀行保函與國際保理業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系
一、銀行保函業(yè)務(wù)：是指銀行應(yīng)客戶的申請，而開立的有擔保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔保責任。
業(yè)務(wù)種類：
1.投標保函;2.履約保函;3.預(yù)付款退款保函;4.借款保函;5.租賃保函;6.付款保函;7.來料加工保函;8.質(zhì)量/維修保函;9.海事保函;10.補償貿(mào)易保函;11.延期付款保函;12.海關(guān)保函/免稅/關(guān)稅保付保函;13. 代理行轉(zhuǎn)開保函。
二、國際保理業(yè)務(wù)：( INTERNATIONAL FACTORING)又稱國際 保付代理，承購出口應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)等，它是商業(yè)銀行或附屬機構(gòu)通過收購消費品出口債券而向出口商提供的一項綜合性金融業(yè)務(wù)，其核心內(nèi)容是以收購出口債券的方式向出口商提供出口融資和風險擔保，其特色在于，將一攬子服務(wù)綜合起來由一個窗口提供，并可根據(jù)客戶需求提供靈活的服務(wù)項目組合。
業(yè)務(wù)功能：
1、 信用風險保障。如果企業(yè)選擇了保理服務(wù)中的風險保障選項，買家的 信用風險將會由銀行來承擔。在核準的 信用額度內(nèi)，保理可以為企業(yè)提供最高達100%的買家 信用風險擔保，幫助企業(yè)拓展國際、 國內(nèi)貿(mào)易業(yè)務(wù)。
2、 應(yīng)收賬款融資。針對被保理的應(yīng)收賬款，可以按預(yù)先約定的比率(通常為發(fā)票金額的80%，也可以是100%)為企業(yè)提供即時的 貿(mào)易融資。
3、應(yīng)收賬款管理。幫助企業(yè)進行專業(yè)的銷售賬戶管理和應(yīng)收賬款催收，為企業(yè)即時提供經(jīng)營管理所需的有關(guān)應(yīng)收賬款信息并對買方付款情況進行分析。
什么叫保函保理
什么是保函?你把它比喻成保證書就好理解了。如在生意進行過程中由于賣方的原因造成了雙到期，就是貨物還沒有裝完船，但信用證上面規(guī)定的結(jié)匯有效期和完船日期已到，如果提單上如實反映完船日期，那么這就造成了單證不符是重大不符點，銀行是說什么也不會給賣家結(jié)匯的。所以賣家為了單、證相符順利結(jié)匯，就要給承運人做工作來倒簽提單。必不可少的就是出保函，大意就是由于什么原因可能造成了什么麻煩，請你方如何做，我司承擔由此引起的一切后果。如果是賣家租的船，船公司往往會同意，這實質(zhì)是雙方合伙欺詐買家，船公司的風險也很大。基于上述原因保函在法律上是不被承認的，在美國、加拿大等國就是廢紙一張。
保理業(yè)務(wù)是指出口商以商業(yè)信用形式出賣商品，在貨物裝船后立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)賣斷給經(jīng)營保理業(yè)務(wù)的財務(wù)公司或?qū)ｉT組織，收進全部或部分貨款，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)。保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳款管理及信用風險擔保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。
保理業(yè)務(wù)是由保理商取代銀行的中間地位，進出口雙方采用類似傳統(tǒng)的賒帳方式的做法，可任意選擇使用支付方式如：托收、電匯，出口上在交易前先從保理商那里取得一定的信用額度，進出口雙方再在這個信用額度內(nèi)按正常的業(yè)務(wù)進行交貨付款。只要進口商按原定合同及時付清了貨款，這單保理業(yè)務(wù)就告完成。信用額度在保理合同規(guī)定的期限可循環(huán)使用。否則，如果進口商拒付或破產(chǎn)，保理商須于90-120天內(nèi)將出口發(fā)票金額的90%付給出口商。保理商對付給出口商的全部款項沒有追索權(quán)。通常情況下，出口商將進口商應(yīng)付款的單證如發(fā)票交予其保理商，按照保理協(xié)議，保理商可提供80-90%貨款的融資，余下的10-20%留待付款到期時付清。保理商一般收取一定的保理手續(xù)費。
近年來隨著國際貿(mào)易競爭的日益激烈，國際貿(mào)易買方市場逐漸形成。對進口商不利的信用證結(jié)算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由于保理業(yè)務(wù)能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金占壓和進口商信用風險的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發(fā)展迅速。
保函業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)的區(qū)別
保函業(yè)務(wù)：
保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請而開立的有擔保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔保責任。
特點：
1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受;
2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。
保理業(yè)務(wù)：
保理業(yè)務(wù)是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務(wù)中的至少兩項。
簡介：
近年來，無論國內(nèi)貿(mào)易還是國際貿(mào)易，賒銷結(jié)算方式日漸盛行，以國際貿(mào)易為例，信用證的使用率已經(jīng)降至16%，在發(fā)達國家已降至10%以下，賒銷基本上取代了信用證成為主流結(jié)算方式。在賒銷貿(mào)易下，企業(yè)對應(yīng)收賬款的管理和融資需求正是保理業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)。近年來隨著國際貿(mào)易競爭的日益激烈，國際貿(mào)易買方市場逐漸形成。對進口商不利的信用證結(jié)算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由于保理業(yè)務(wù)能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金占壓和進口商信用風險的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發(fā)展迅速。
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